Cómo calcular los aranceles e impuestos para envíos internacionales
Información sobre aranceles e impuestos
Las autoridades aduaneras cobran los aranceles e impuestos de las mercancías que entran y salen de un país. Aprenda la diferencia, sus bases y cómo se calculan.
¿Cuál es la diferencia entre aranceles e impuestos?
En lo que respecta a los envíos, los términos "aranceles" e "impuestos" pueden confundirse fácilmente, por lo que es importante entender lo que significan.
| Aranceles | Impuestos | |
|---|---|---|
| Definición | Los aranceles aduaneros son un tipo de impuestos aplicables a las mercancías internacionales que cobran las aduanas como ingresos del gobierno para proteger la industria local. | Son tarifas que el gobierno impone a las mercancías compradas que entran en un país (importadas). Aunque las mercancías se hayan comprado en el extranjero, este impuesto de consumo se aplica igualmente y la aduana debe cobrarlo cuando entran en un país. |
| Tipos | Algunos ejemplos comunes incluyen los impuestos de vertidos, las tarifas comerciales, los aranceles de exportación y los aranceles especiales. Son principalmente una forma de aranceles de importación que se aplican a las mercancías que entran en un país. | El impuesto de ventas, el impuesto sobre el valor añadido (IVA) y el impuesto sobre bienes y servicios (GST) son prácticamente lo mismo. Sin embargo, el nombre y tasa varían de un país a otro. Un ejemplo del tipo impositivo puede ser del 0 %, 10 %, 20 % o más, en función del país y producto. |
| ¿Quién paga? | El importador paga la mayor parte de los aranceles. El exportador paga los aranceles de exportación. | El importador suele pagar los impuestos. |
¿En qué se basan los aranceles e impuestos?
La cantidad de aranceles e impuestos que debe pagar por un envío está determinado por varios factores:
- El código armonizado se usa para clasificar el tipo de producto. Las autoridades aduaneras usan este código de mercancía para comprender rápidamente lo que se está enviando y aplicar los impuestos, aranceles y cualquier reglamento aplicable.
- El valor de las mercancías, incluyendo las tarifas de carga y seguro, ayudan a la aduana a determinar los aranceles e impuestos, así como a despachar su envío. Es por eso que es esencial establecer el valor correcto en la factura comercial.
- La descripción de la mercancía en la factura comercial, incluyendo el uso final del producto y el país de fabricación. Para garantizar que la mercancía se clasifica correctamente, el código HS y la descripción de la mercancía deben coincidir.
- Los acuerdos comerciales internacionales entre países pueden influir en los impuestos y aranceles de un envío. Si está enviando mercancías entre naciones que comparten un acuerdo de comercio, estos pueden estar exentos de aranceles o ser elegibles para una tarifa reducida.
- Los Incoterms® en la factura comercial definen el acuerdo entre el remitente y el destinatario sobre quién paga los costes del envío, incluyendo los impuestos y aranceles.
¿Cómo evalúan los agentes de aduanas los aranceles e impuestos?
Las autoridades aduaneras usan la información en su factura comercial y otros documentos relevantes para determinar los aranceles e impuestos. Por eso es esencial incluir detalles como el código armonizado y el valor preciso de la mercancía en su factura comercial.
Y tenga en cuenta que si falta información, deja en manos de la aduana el cálculo de los aranceles e impuestos de su envío y, por lo tanto, puede acabar pagando más de lo que debe.
Cómo calcular los aranceles de importación
Primero debe determinar la tasa del porcentaje de aranceles de la mercancía que está enviando. Esta tasa varía en función del país al que esté realizando el envío.
Para encontrarlo, visite la página de aduanas o aranceles comerciales en la web del gobierno del país de destino. Normalmente puede buscar las tasas arancelarias con el código del sistema armonizado o la descripción del producto. Por ejemplo, el porcentaje de aranceles o tarifa de comercio de una camiseta de mujer entrante en Reino Unido desde EE. UU. es del 12 %.
Una vez que haya encontrado la tarifa, puede calcular los aranceles de su envío. Para hacerlo, sume el valor de las mercancías, los costes de carga, seguro y cualquier importe adicional, y multiplique el total por la tasa arancelaria. El resultado es el importe de los aranceles que tendrá que pagar por su envío.
Algunos países utilizan métodos de cálculo de tarifas diferentes, así que no olvide comprobarlo en la web del gobierno o con su empresa de transporte.
Cómo calcular los impuestos
En primer lugar, tendrá que averiguar las tasas del impuesto a las ventas (IVA) del país al que está enviando. Por ejemplo, el Reino Unido tiene tres tipos de IVA: 0 %, 5 % y 20 %, que es el tipo estándar para la mayoría de bienes y servicios. En el caso del envío de una camiseta de mujer al Reino Unido, es del 20 %, ya que la ropa para adultos entra dentro del tipo estándar del IVA.
Para calcular el IVA de su envío, sume el valor de las mercancías, los costes de carga, seguro, los aranceles de importación y cualquier coste adicional.
Luego multiplique el total por el tipo del IVA aplicable del país de destino. El resultado es el total de aranceles que tendrá que pagar a la aduana por su envío.
¿Cuándo debo pagar los aranceles e impuestos de un envío?
Normalmente debe pagarlos antes de que la aduana libere su mercancía en el país de destino. Es posible que su empresa de transporte pague en su nombre para garantizar que su mercancía se libere rápidamente. Le enviarán una factura con los cargos. Merece la pena volver a comprobar si pueden hacer esto antes de realizar el envío.
Otros costes a tener en cuenta
Al enviar mercancías fuera a nivel internacional, es importante comprender totalmente los costes totales del envío (también llamados costes de destino). Otros cargos aplicables a su envío a lo largo del proceso pueden incluir:
Tarifas de la empresa de transporte
El precio por transportar sus mercancías del punto A al B. Las empresas de transporte también pueden proporcionar muchos de los servicios enumerados a continuación, por lo que todos los aranceles, impuestos y otros costes pueden cobrarse junto con la tarifa de dichas empresas.
Tarifas de agente
El coste por usar un agente aduanero para el despacho de las mercancías. Los agentes suelen pagar los aranceles e impuestos en nombre del destinatario y luego cobrarlos junto con su tarifa. Las empresas de transporte suelen proporcionar agentes aduaneros como parte de su servicio de envíos.
Recargos y tarifas auxiliares
Costes adicionales de la empresa de transporte por mercancías que no tienen un envío y manipulación estándar, como mercancías peligrosas e importaciones temporales.
Seguro
Para asegurar sus mercancías en caso de pérdida o daño durante el transporte. Puede adquirirlo a través de su empresa de transporte o por separado.
Para obtener más información, pida asesoramiento a la empresa de transporte o en la página web de la aduana del país al que hace el envío.
Recursos para envíos
Utilice nuestras plataformas para calcular y pagar los aranceles e impuestos de su envío.
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Los requisitos de envío y documentación pueden variar entre distintas empresas de transporte. Esta web está diseñada para proporcionar información general relacionada con el envío. Si no está seguro de los requisitos de envío aplicables a su caso, consulte a su empresa de transporte. Antes de realizar el envío, asegúrese de consultar las normas y los reglamentos del país de origen. Puede encontrar esta información en los sitios web gubernamentales.
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